洗钱防范：您应该知道的事项

洗钱是指旨在使（实际或明显）非法所得资产合法化的任何活动。近年来，洗钱防范日益受到重视。
洗钱合规包括所有旨在防止洗钱的法规和措施。特别是在欧洲层面，已经颁布了许多洗钱防范的法规。对企业而言，这意味着额外的保护，以避免与法律发生冲突。然而，规定要求的落实通常需要投入相当大的额外工作量。

目前的法律要求旨在提高透明度并防止犯罪分子藏匿在看似合法的结构背后（例如所谓的“空壳公司”）。“巴拿马文件泄露事件”的曝光，也促成了欧盟层面的最新新规。对“高风险”的第三国家的监控尤为重要；其中一项目标是防止来自独裁统治国家的非法来源资金不受保护地流入欧洲经济区。 

防止洗钱的策略和工具也被用于防范恐怖主义融资。

在下面的文章中，我们为您汇总了有关洗钱和恐怖主义融资的重要问题的答案：

目录

•  什么是洗钱防范？
• 为什么防止恐怖主义融资和洗钱很重要？
• 洗钱防范的目标是什么，需要履行哪些义务？
• 哪些人须遵守反洗钱法？
• 如何防止洗钱
• 有哪些不同的尽职调查义务？
• 在洗钱防范方面，“了解你的客户”原则意味着什么？
• 在第三国进行洗钱防范检查的目的是什么？
• 如果洗钱防范不力，会受到什么制裁？ 

什么是洗钱防范？

洗钱防范的目的是阻止或遏制非法所得资产的扩散。相关立法旨在防止通过毒品交易、非法卖淫、人口贩卖等方式获得的资金进入合法经济循环，从而被“洗白”。 

大多数法规都是基于欧盟的规定。这些规定会不断变化。除了技术创新（如加密货币）之外，导致许多调整的原因还包括欧洲内部市场资金流动日益紧密以及某些犯罪分子找到并利用系统中的漏洞。  

为什么防止洗钱和恐怖主义融资很重要？

洗钱防范旨在保护欧盟的“金融中心”，从而最终保护欧盟公民的安全：其目的是确保犯罪“机构”不能与企业家和个人进行交易。因此，一方面要建立更多的可靠性，同时也要注意保护基本权利和经济自由。 

此外，这些措施还有助于改善各国反洗钱嫌疑中心之间的合作，以及相关监管机构与欧洲央行（ECB）之间的合作和信息交流。 

洗钱防范的目标是什么，需要履行哪些义务？

合规义务的主要目标是防止将通过非法手段获取的资金或其他财产纳入合法经济循环。换句话说，简单而言，就是防止“黑钱”被“洗白”。 

重点是查明隐藏在企业和复杂社会结构背后的“自然人”（即个人）。

为了实现这一目标，欧盟及其成员国承诺制定全面的法规框架，并采取措施防范洗钱。  

特别是，各类货物贸易商，即所有从事商业性质商品销售的个人，都有义务遵守以下措施：对于现金交易额达到10,000欧元及以上的交易，您有义务对您的交易伙伴进行详细审查。除了全面的风险分析外，还需实施内部安全措施。此外，必须将数据提交给相关监管机构，并保持数据的实时更新。 

这些内部安全措施包括： 

• 处理风险的原则、程序和控制措施
• 对客户的尽职调查义务（即所谓的“了解您的客户”流程）
• 广泛的文件记录
• 报告可疑交易
• 记录和存档数据的义务 
• 洗钱防范官员（适用于一定规模的企业） 

不遵守这些义务可能导致严厉的制裁，例如巨额罚款以及公开披露违规行为和责任人。 

哪些人须遵守反洗钱法？

以下“义务方”主要受洗钱合规规定约束： 

• 银行和信贷机构
• 金融服务提供商
• 审计师和税务顾问
• 房地产经纪人
• 律师和公证人 
• 某些保险公司和保险经纪人
• 现金交易额达到 10,000.00 欧元及以上的交易者 
• 交易额达到 10,000.00 欧元或以上的非现金交易的艺术品经销商或经纪人

如何防止洗钱 

合规的重点是对义务主体的客户进行全面和谨慎的审查。 

例如，通过所谓的“了解您的客户”审查（“KYC”），必须澄清所有权关系，检查受益所有人并调查交易的经济背景。为此，公司需要进行风险分类、风险分析，并采取相应的基于风险的措施。所有这些都是在内部尽职调查程序中进行。其基本原则如下：识别出的风险越高，越要采取更严格的尽职调查措施。  

为了降低洗钱风险，义务实体有义务制定内部尽职调查措施。其中包括： 

• 制定一套遵守洗钱法的规章制度（原则、程序、控制措施）。
• 任命洗钱防范官员 
• 审查和进一步制定预防洗钱措施
• 对负责员工进行背景调查 
• 员工培训
• 任命与监管部门的联系人以及设立举报热线（举报人）
• 相关文件的综合保存义务

有哪些不同的尽职调查义务？ 

作为洗钱防范的一部分，根据相关合同伙伴的风险水平，有不同的尽职调查义务：一般、简化和加强的尽职调查义务。 

1.一般尽职调查义务： 

包括但不限于确认合作伙伴身份、澄清经济受益人、确定政治公众人物（PEP）、澄清业务关系目的以及持续监控业务关系及相关交易。 

2.简化的尽职调查义务：

当确定业务关系存在低风险时，将适用简化尽职调查义务。
在这种情况下，主要是在身份验证方面进行简化。 

3.增强的尽职调查义务：

在风险分析中确定存在洗钱高风险时，需要对相关业务伙伴进行更严格的审查。此类别包括所谓的“政治公众人物”或大额且复杂度高的交易。

什么是“了解您的客户”原则？

“了解您的客户”审查（KYC流程）要求对潜在客户进行详细的身份确认。强制性的KYC检查有助于获取关于业务合作伙伴的准确信息。 

主要要求提供以下信息： 

• 合同伙伴是谁（公司形式、注册地、行业、公司规模、员工人数等）？
• 谁代表法人实体（例如，董事总经理、授权代表等）？
• 公司的所有权和控制结构是什么？
• 是否存在经济受益人，即业务伙伴的所有权或控制权属于他们？
• 是否存在其他可能影响业务关系的风险（例如，对董事总经理、政治公众人物的制裁）？ 

如果在KYC检查期间发现特定风险，可能需要向相关机构报告。数据必须安全存储。 

在第三国进行洗钱防范检查的目的是什么？

欧洲委员会于2020年提出了一项行动计划，旨在增强对欧盟洗钱防范和反恐融资规定的执行、监督和控制。该行动计划的指导方针中还包括对特别“高风险”第三国进行审查的规定。因此，存在一些列出有关国家反洗钱法不完善的名单。因此，与这些国家的金融交易需要遵守额外的尽职调查义务。 

国际行动工作组“金融行动特别工作组（反洗钱）”（FATF）制定了防止洗钱和恐怖主义融资的标准，并定期评估欧盟成员国对这些标准的遵守情况。
对高风险第三国名单定期进行评估。

如果洗钱防范不力，将会受到哪些制裁？

不遵守或不充分遵守洗钱合规要求的义务方可能面临严重的制裁。
可能会处以高达150,000欧元的罚款或罚金，对于特别严重的违规行为，最高可达500万欧元，甚至相当于本财年总营业额的10%。此外，还可能会受到监管处罚。此外，发现的违规行为可能会被公之于众，这可能会对公司声誉造成重大损害（“示众作用”）。 

除此之外，任何参与洗钱或恐怖主义融资的行为可能面临刑事定罪的风险。

关于洗钱防范的法律咨询 

您想了解更多有关洗钱防范和恐怖主义融资的信息吗？我们的专业团队  将很乐意为您提供咨询，并解答您的所有问题。